Tips Pajak Crypto Untuk Memulai 2018 Kanan

Meskipun kripto yang mendapatkan pemaparan semakin banyak, peraturan mereka tampaknya merupakan area abu-abu bagi kebanyakan pemerintah, terutama ketika mengumumkan pendapatan Anda dalam mata uang digital. The Internal Revenue Service , agen penagihan pajak AS, telah mengeluarkan Pemberitahuan 2014-21 menyatakan bahwa Bitcoin dan altcoins adalah subyek pajak penghasilan dan gaji federal. Jadi apa yang harus dilakukan dengan uang kripto Anda dan bagaimana cara menyatakan pajak Anda dengan benar?

Catatan
Mari kita mulai dengan subjek catatan yang suram . Ya, itu juga berlaku untuk investor kripto. Sebaiknya Anda memilikinya jika Anda memikirkan pajak. Jika Anda pernah mencoba memberi tahu IRS “Saya kehilangan kuitansi saya,” Anda tidak ingin melakukannya untuk kedua kalinya.

IRS telah mendengar setiap alasan dalam buku ini. Meskipun bukan tanpa simpati, Anda akan merasa jauh lebih mudah untuk tidak melakukan upaya tambahan untuk membuktikan sesuatu dengan cara lain. Secara berkala, IRS mengeluarkan pengingat kepada pembayar pajak mengenai pentingnya menjaga catatan pajak Anda.

Itu benar terutama dalam kasus bencana alam yang membuat pencatatan tradisional menjadi kacau. Tapi pikirkan sepanjang tahun di manapun Anda berada. IRS menyarankan untuk membuat kumpulan data cadangan yang tersimpan dari dokumen asli. Ini adalah saran bagus bagi investor kripto.

Menjual beberapa aset?
Jika Anda duduk di beberapa keuntungan besar, Anda mungkin mempertimbangkan bagaimana gambar pajak Anda akan dicari sepanjang tahun. Tidak terlalu cepat untuk mulai berpikir seperti ini. Padahal, coba lakukan jauh sebelum akhir tahun sehingga Anda bisa melakukan penyesuaian. Anda mungkin ingin menjual atau melakukan lindung nilai sebagian, bahkan jika Anda berpikir pasar masih menuju ke atas.

Ada lebih banyak dari pajak yang terlibat dalam keputusan semacam itu. Tapi bisa jadi bijak setidaknya memikirkannya. Misalnya, bagaimana jika tahun pajak Anda sudah mengalami kerugian modal yang besar di dalamnya, atau Anda mengalami kerugian besar dari tahun-tahun sebelumnya? Secara umum, kerugian modal yang tidak terpakai dapat digunakan untuk menyerap sampai $ 3.000 per tahun dalam pendapatan biasa.

Tapi kecuali jika Anda memiliki keuntungan modal untuk mengimbangi kerugian modal Anda bahwa $ 3.000 akan menjadi tingkat keuntungan pajak Anda. Beberapa orang duduk bertahun-tahun dengan kerugian modal yang tidak terpakai yang terbawa setiap tahun. Jadi, jika Anda juga memiliki keuntungan modal yang belum direalisasi, Anda mungkin mempertimbangkan untuk menjual beberapa aset keuntungan, untuk dapat menyerap kerugian Anda. Jalankan beberapa nomor dan lihat tampilannya.

Dan apa sebenarnya yang kamu jual?
Topik lain seperti waktu pajak nears adalah bertanya apakah Anda benar-benar tahu apa yang Anda jual. Artinya, jika Anda memiliki 100 Bitcoin dan Anda menjual 10, mana 10 yang Anda jual? Tidak ada jawaban sempurna untuk pertanyaan ini. Sebagian besar hukum pajak mempertimbangkan saham, bukan kriptocurrency.

Namun, banyak penasihat berpikir bahwa jenis peraturan yang sama harus diterapkan dalam kasus beberapa aset kripto yang Anda pegang. Jika demikian, identifikasi spesifik dari apa yang Anda jual, saat Anda membelinya, dan untuk harga pembelian apa, kemungkinan paling bersih. Tapi itu mungkin tidak mungkin.

Beberapa orang menggunakan konvensi rata-rata, di mana pada dasarnya Anda rata-rata menghabiskan biaya di sejumlah pembelian. Konsistensi dan pencatatan penting. Anda tidak ingin IRS mengklaim bahwa Anda menolak pembagian adil dari masing-masing penjualan. Dan ingat, jika Anda mengklaim pengobatan capital gain jangka panjang, karena bisa membuktikan bahwa Anda memegang kripto pada lebih dari setahun sebelum menjual adalah kunci.

Pinjaman dengan bunga dan lindung nilai
Meminjam uang seharusnya tidak menjadi barang kena pajak baik bagi peminjam atau pemberi pinjaman, kecuali untuk pembayaran bunga. Jadi, bisakah Anda meminjamkan kripto curahmu kepada orang-orang? Anda bisa, tapi pertanyaannya adalah apakah pinjaman itu akan diperlakukan sama dengan pinjaman uang oleh IRS.

Juri masih mengeluarkan pertanyaan itu. IRS mengatakan bahwa cryptocurrency adalah properti untuk tujuan perpajakan. Anda tidak menginginkan pinjaman dan pembayaran kembali (kripto yang berbeda) untuk diperlakukan sebagai disposisi kena pajak. Beberapa di antaranya mungkin bergantung pada dokumen Anda, dan seberapa besar Anda membuatnya terlihat dan terasa seperti pinjaman nyata.

Hedges of cryptocurrency adalah topik hangat lainnya yang perlu dipertimbangkan. Hedges dapat membantu menghindari beberapa volatilitas yang menandai berbagai pasar kripto. Tapi hati-hati bahwa Anda melakukan yang terbaik untuk menghindari disposisi, yang berarti penjualan untuk tujuan perpajakan, yang tidak Anda inginkan.

Hadiah
Liburan mungkin sudah berakhir, tapi mungkin semua orang di keluarga Anda masih menyukai beberapa masalah kripto Bitcoin atau lainnya. Harga telah begitu banyak beredar dalam berita, bahwa hadiah dan sumbangan masih sangat banyak dalam berita. Tapi apakah itu pintar-bijaksana?

Sumbangan amal akan menjadi jenis transfer terbaik. Jika Anda memberikan kepada badan amal yang berkualitas, Anda harus mendapatkan potongan pajak penghasilan untuk nilai pasar wajar penuh kripto tersebut. Jika Anda membeli seharga $ 500, dan menyumbang untuk amal 501 (c) (3) bila senilai $ 15.000, Anda harus mendapatkan pengurangan sumbangan amal sebesar $ 15.000. Terlebih lagi, Anda tidak perlu membayar pajak capital gain pada spread $ 14.500.

Memberi kepada pihak swasta tidak begitu mengesankan. Pemberian yang sama untuk keponakan Anda membuat Anda tidak menerima pajak. Dan itu mengharuskan Anda untuk mengajukan pengembalian pajak hadiah karena hadiah tersebut bernilai lebih dari $ 15.000. Untuk tahun 2018, $ 15.000 adalah jumlah hadiah “pengucilan tahunan” yang dapat Anda berikan kepada sejumlah orang setiap tahun tanpa laporan yang diperlukan.

Setiap hadiah dengan jumlah $ 15.000 tersebut memerlukan pengembalian pajak hadiah, meskipun Anda mungkin tidak akan membayar pajak hadiah apapun. Anda biasanya akan menggunakan sebagian kecil dari pengecualian seumur hidup Anda dari pajak hadiah dan pajak. Untuk tahun 2018, angka itu naik begitu dramatis. Jumlah yang dapat Anda transfer bebas pajak selama hidup Anda atau kematian hanya mencapai $ 11,2 juta per orang. Itu adalah $ 22,4 juta per pasangan suami istri.

Formulir 1099
Akhirnya, jangan lupa tentang serangan yang akan datang dari formulir IRS 1099. Biasanya, formulir pajak kecil yang tidak begitu menyenangkan ini tiba sekitar akhir Januari, melaporkan pendapatan yang dibayarkan kepada Anda di tahun pajak kalender sebelumnya. IRS mengatakan bahwa upah yang dibayarkan kepada karyawan yang menggunakan mata uang virtual akan dikenakan pajak, harus dilaporkan dalam Formulir W-2 , dan dikenai pajak pemotongan pajak penghasilan dan gaji federal.

Demikian pula, pembayaran menggunakan mata uang virtual yang dilakukan kepada kontraktor independen dikenai pajak kepada mereka, dan pembayar yang terlibat dalam bisnis harus mengeluarkan Formulir 1099 . Pembayaran yang dilakukan dengan menggunakan mata uang virtual tunduk pada formulir 1099 yang dilaporkan seperti pembayaran lain yang dilakukan di properti. Itu berarti jika seseorang dalam bisnis membayar mata uang virtual senilai $ 600 atau lebih ke kontraktor independen untuk layanan, Formulir 1099 diperlukan.

Jika Anda penerima Formulir 1099, karena kebanyakan orang, lacak mereka. Masing-masing dilaporkan ke IRS dan otoritas pajak negara yang berlaku. Jika Anda tidak melaporkan atau melaporkan penghasilan yang dilaporkan atas pengembalian pajak Anda, Anda dapat mengharapkan IRS akan menindaklanjuti.

Ini mungkin tampak membingungkan, tapi Anda tidak perlu khawatir. IRS biasanya lebih ringan bagi mereka yang mengisi pajak, bahkan dengan kesalahan, bukan kepada mereka yang menghindari melakukannya sama sekali.